Damien Burleigh, CFPMD, AVAMD, analyste des besoins des clients

L’année 2022 a été marquée par des hauts et des bas, c’est le moins qu’on puisse dire. L’inflation élevée et la hausse des taux d’intérêt ont créé un contexte de placement difficile, poussant les Canadiens à réévaluer leur stratégie et leur capacité à atteindre leurs objectifs financiers. À l’approche de la fin de 2022 et du début de la nouvelle année, nous vous recommandons d’examiner votre situation financière avec votre conseiller Edward Jones et la présente liste de contrôle de fin d’année.

1.Réfléchissez à vos priorités et à vos progrès (ainsi qu’à votre budget)

La première étape consiste à examiner votre situation actuelle et à déterminer où vous en êtes dans votre parcours financier. Avez-vous touché une augmentation salariale cette année? Si oui, avez-vous aussi augmenté votre épargne périodique? Avez-vous dû modifier votre budget au cours de la dernière année en raison de la hausse des prix ou de paiements d’intérêts plus importants? Qu’est-ce que cela pourrait signifier pour votre avenir? Le moment est bien choisi pour revoir votre budget afin que vos dépenses correspondent à vos priorités et vous aident à atteindre vos objectifs.

2.Soyez prêt pour les situations d’urgence

Si les dernières années nous ont appris quelque chose, c’est bien l’importance de parer aux imprévus. Nous recommandons de prévoir de trois à six mois de frais de subsistance en cas d’urgence. Si vous n’en êtes pas encore là, commencez à bâtir ces fondations importantes. Commencez par au moins un mois de frais de subsistance et construisez sur cette base. De plus, vérifiez votre assurance avec votre conseiller pour vous assurer qu’elle répond à vos besoins et communiquez avec votre avocat pour établir ou mettre à jour votre testament et vos procurations afin qu’ils correspondent également à vos objectifs.

3.Maximisez vos cotisations

Si vous n’avez pas atteint le plafond de cotisations à votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER), envisagez d’effectuer des cotisations supplémentaires pour 2022 si possible. Bien que la date limite pour les cotisations de 2022 soit le 1er mars 2023, verser ces cotisations maintenant vous permettra de maximiser la période de croissance à l’abri de l’impôt.

La nouvelle année se traduira également par de nouveaux droits de cotisation à votre compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Assurez-vous de prévoir en conséquence pour tirer parti de cette occasion de croissance supplémentaire à l’abri de l’impôt dès le début de l’année.

Si vous épargnez pour les études d’un membre de votre famille et que vous n’avez pas maximisé votre Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) en 2022, cotisez jusqu’à 2 500 $ par enfant à un régime enregistré d’épargne-études (REEE) avant le 31 décembre. Si vous n’avez pas maximisé la SCEE au cours des dernières années, vous pourriez aussi être en mesure de faire des cotisations de rattrapage, selon l’âge du bénéficiaire.

4.Rappel relatif au FERR

Si vous avez eu 71 ans en 2022, votre REER arrive à échéance le 31 décembre de cette année. Vous pouvez le convertir en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) avant la fin de l’année, souscrire une rente ou même retirer la totalité de votre REER à titre de revenu imposable. Discutez de ces options avec votre conseiller avant de prendre une décision. Si vous avez 72 ans ou plus et que vous avez un FERR, examinez avec votre conseiller votre calendrier de retrait afin qu’il corresponde à vos besoins de liquidités.

5.Discutez des impôts avec votre professionnel de la fiscalité

Selon votre situation fiscale, réaliser des pertes sur vos placements peut vous aider à économiser de l’impôt pour l’année en cours, à récupérer de l’impôt pour une année précédente ou à générer des pertes à reporter à une année ultérieure.

Si vous avez un prêt au conjoint au taux prescrit, il est important de noter que le paiement annuel d’intérêts pour 2022 doit être effectué au plus tard le 30 janvier 2023. Autrement, des règles d’attribution peuvent s’appliquer et l’avantage du fractionnement du revenu offert par cette stratégie peut être perdu.

Les paiements d’aide aux études (PAE) d’un REEE sont constitués de la croissance et des revenus accumulés sur les sommes cotisées au REEE, ainsi que de la SCEE et du Bon d’études canadien (BEC) reçus. Étant donné que les PAE sont imposés entre les mains du bénéficiaire, il pourrait être logique de verser un PAE à votre enfant avant la fin de 2022 s’il prévoit gagner un revenu plus élevé en 2023. Veuillez noter qu’il existe des restrictions quant au montant qui peut être versé à titre de PAE dans les 13 premières semaines d’un programme de formation admissible.

Si vous possédez une entreprise et que vous avez souscrit le Compte d’urgence pour les entreprises canadiennes (CUEC) pendant la pandémie, la date limite de remboursement du prêt a été reportée au 31 décembre 2023. Il est donc important de discuter de ces sujets avec votre professionnel de la fiscalité pour déterminer si des mesures doivent être prises avant la fin de l’année.

6.Évaluez votre portefeuille

Compte tenu de la volatilité accrue des marchés et de la hausse des taux d’intérêt cette année, votre portefeuille pourrait avoir besoin de quelques modifications pour demeurer conforme à vos objectifs financiers. Ce rajustement pourrait comprendre :

  • Une auto-évaluation: Votre portefeuille de placements doit être conçu en fonction de vos objectifs précis et de votre degré de tolérance au risque. Si vos objectifs ont changé, votre portefeuille devrait peut-être faire de même. Passez en revue votre degré de tolérance au risque, car il peut être facile d’en accepter plus lorsque les marchés sont calmes et de s’en éloigner lorsque les actions fluctuent ou reculent. En harmonisant vos objectifs à votre degré de tolérance au risque, vous vous assurez d’avoir la répartition appropriée nécessaire à l’atteinte de vos objectifs à long terme, sans assumer un degré de risque avec lequel vous n’êtes pas à l’aise pour votre stratégie lorsque la volatilité augmentera.
  • Un retour vers l’équilibre: Les fluctuations du marché peuvent faire en sorte que votre portefeuille s’éloigne de votre répartition cible. N’oubliez pas que votre portefeuille a été conçu en fonction de vos objectifs, et le rééquilibrage de votre répartition cible peut vous aider de deux façons:   
    1.Maintenir votre portefeuille aligné sur votre stratégie à long terme.
    2.Étoffer les placements qui ont tiré de l’arrière et dont les cours peuvent être plus attrayants, tout en réduisant les placements qui ont inscrit des rendements supérieurs.

Si vos placements sont détenus dans un compte non enregistré, veillez à discuter avec votre conseiller des incidences fiscales potentielles du rééquilibrage, en particulier si vous liquidez un titre pour en acheter un autre, ou si vous achetez un fonds commun de placement ou un FNB qui verse des distributions annuelles à la fin de l’année.

Solidifiez la fondation de votre portefeuille : Compte tenu de la volatilité des marchés, diversifier davantage votre portefeuille peut vous aider à vous positionner pour faire face à l’évolution des conditions. Vous pouvez envisager de vous exposer à un vaste éventail de catégories d’actif, tant en actions qu’en titres à revenu fixe. La diversification n’est pas garante de profit et ne protège pas nécessairement contre les pertes dans un marché baissier.

Parlez dès aujourd’hui à votre conseiller Edward Jones des mesures importantes que vous pouvez prendre d’ici la fin de l’année.